四川省作家协会
2017年省级部门整体支出绩效自评报告
一、部门概况
（一）机构组成
四川省作家协会下属二级预算单位有6个，其中：作协机关是行政全额拨款单位；5个其他事业单位实行定额补助拨款，分别是：四川文学编辑部、当代文坛编辑部、星星诗刊编辑部、巴金文学院、创作研究室。
（二）单位职能
四川省作家协会是四川省委领导下的专业性人民团体，是党和国家联系广大作家、文学工作者的桥梁和纽带，是繁荣文学事业、加强社会主义精神文明建设的重要社会力量。
（三）人员情况
省作协人员编制89名。其中：机关行政编制35名（含3名机关工勤编制）；事业单位的事业编制54名。2016年年末省作协实有在册人数：62人，其中：在职58人（行政29人、事业29人），离休4人（事业4人）。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2016年我会部门财政拨款收入2447.05万元，上年结转结余3.91万元，财政资金合计收入2450.95万元。财政拨款收入全部为一般公共预算财政拨款收入。
（二）部门财政资金支出情况
2016年我会财政拨款支出2450.95万元，其中：基本支出1398.75万元，项目支出1052.21万元。
按支出功能分类主要用于以下方面:
1、教育支出49.33万元：主要用于：中青年作家及高研作家培训经费。
2、文化体育与传媒支出1829.24万元，其中：基本支出777.03万元，主要用于：在职职工基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、劳务费等日常公用经费；项目支出1052.21万元，主要用于开展以下专项业务：大力发展文学创作、“川台作家互访”交流活动“文学川军雄起”大型文学交流系列活动补助、“深入生活，扎根人民”主题实践活动、网络文学发展、“阿来工作室”、四川大型网络文学平台、文学精品创作生产、编撰四川文学年鉴等系列活动。
3、社会保障和就业支出305.49万元，主要用于：离退休职工生活费。
4、医疗卫生支出59.79万元，主要用于：缴纳职工基本医疗保险。
5、住房保障支出支出207.10万元，主要用于：缴纳职工住房公积金。
三、部门财政支出管理情况
（一）预决算编制情况
按照省财政厅2016年部门预算编制通知和有关要求，根据应编尽编的原则，按时完成机关年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，根据单位专项安排的具体情况，合理的填报绩效目标，以提高资金使用效率。我会没有转移支付项目，不存在转移支付提前下达情况。
（二）执行管理情况
1.部门预算执行情况。省作协在执行各项资金预算中，严格按照中央、省各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；对涉及专项资金支出额度较大时，实行召开党组会议研究决定，杜绝违规违法事件的发生，“三公”支出逐年递减。但也存在预算执行进度不均衡，个别项目未执行等情况。
2.中期评估。省作协机关在2016年年中对所有项目进行中期评估，认真核查项目的进展，梳理全年目标任务的完成情况，确保了项目按时完成和财政资金的安全使用。按照省委、省政府的安排，省作协第八次代表大会于2016年12月召开，由于相关会议经费未纳入2016年年初部门预算，报经省政府同意，在省作协机关培训费调整20万元、文学创作经费调整27.36万元、信息化建设及运行维护经费调整10万元、鲁院作家班培训经费调整18万元、省级宣文资金“川台作家互访”交流活动经费调整25.54万元，合计100.90万元用于作代会会议费。
3.机关节能降耗。省作协倡导全体工作人员弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型机关。首先节约办公用电。办公室、会议室等尽量采用自然光，尽可能少开灯或不开灯。全体职工做到离开办公室随手关灯，杜绝“长明灯”、“白昼灯”。下班后自觉关闭各类电器设备电源。其次做到节约用水。强化节水意识，切实做到节约每一滴水，使广大干部职工养成良好的节水习惯。三是节约办公耗材。加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购，积极推行网络办公，尽量在电子媒介上撰写、修改文稿，加快推进无纸化办公。
4.三公经费预算执行情况。2016年省作协严格执行中央八项规定、省委十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。全年无因公出国（境）费用；严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理，公务用车运行维护费11.31万元，较2015年决算数18.26万元减少6.95万元，下降38.06%；公务接待费1.71万元，比2015年决算数3.44万元减少1.73万元，下降了50.29%。
（三）综合管理情况。
1. 政府性债务管理情况。省作协机关没有政府性债务；
2.非税收入执收情况。省作协机关2016年非税收入0.7万元，已及时上缴省财政；
3. 政府采购情况。严格执行政府采购制度，对年度需要进行政府采购的事项全部编入年度部门预算。在省作协政府采购领导小组的指导下，定岗定员明确职责，按照政府采购程序，编制采购计划，实施政府采购。
4.资产管理情况。省作协资产管理由国有资产领导小组负总责，办公室组织实施，使用人具体负责管理。全面规范国有资产运行程序，将国有资产管理与政府采购工作相结合，每年定期进行国有资产清查，摸清家底，根据相关部门要求做好国有资产产权登记，严格遵守国有资产调拨、转让、置换、出售、报废、报损等资产处置问题。2016年按照政府非税收入实行“收支两条线”管理的规定，省作协机关上缴国有资产处置收入0.16万元。
5.内控制度管理情况。按照行政事业单位内部控制建设有关规定，2016年省作协成立内控制度建设领导小组，举办1期省作协内控建设培训，开展内部控制基础性评价，对现有内控制度进行全面清理、修订，目前该项工作还在有序开展中。
6.信息公开情况。 “三公经费”及预算决算均按省财政厅的具体要求和统一安排，依法在四川作家网进行公开并授受社会的监督。
7.绩效评价及依法接受财政监督情况。2016年省作协作为财政重点评价对象，接受了省财政厅的2015年部门整体支出绩效评价，对省作协整体支出绩效方面存在的问题提出了切实可行的整改意见，省作协积极配合、及时整改。
（四）整体绩效。
省作协2016年在保障日常公务正常运转的同时，认真履行好部门职能职责。一是全年组织13支作家小分队分赴20个贫困县开展“深扎”采风及文学讲座、捐赠等惠民活动，在“三刊一报”报开设“深扎”作品专栏，全年在各级文学报刊发表“深扎”优秀作品1000余篇。二是文学奖项捷报频传。三是全年举办川东、川北和西南少数民族片区中青年作家培训班3期共21天，200余名基层骨干作家参加培训。举办全省作协系统办公室主任培训班1期5天。举办四川中国作协会员培训班1期5天，120余名中国作协会员参加培训。四是成功举办2016西昌邛海“丝绸之路”国际诗歌周。承办中国作协系统深化改革座谈会。五是组织“纪念建党95周年暨长征胜利80周年”、“重走长征路”主题采风创作笔会，组织10名作家赴韩国参加第十届中韩作家会议，组织14名作家到台湾开展川台作家文学互访。六是发布“2015四川文学影响力排行榜”。七是精心组织召开省第八次作代会。八是围绕“2017年脱贫”目标，领导干部职工100余人次深入帮扶点调研走访，慰问贫困农户，与63户贫困刻结成帮扶“对子”。各单位圆满完成全年目标任务，全省文学事业成果丰硕，文学界呈现团结奋进、勇攀高峰的可喜局面。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据《2016年度部门支出绩效评价指标体系》的标准，我会综合各级指标分值总计得分：99分。在内控制度管理方面还需要加强。
（二）存在问题
1、根据差额补助事业单位经费实行“核定收支、定额补助”的原则，省财政对我会下属5个差额补助事业单位进行“增人不增资，减人不减资”的预算管理。长期以来，随着退休人员的增加，在职人员逐年减少，且还有相当比例达到或接近退休年龄，导致人才严重青黄不接，无法承担繁重的工作任务，由于各事业单位创收能力受到限制，自筹收入有限，致使各单位工作运转出现困难。改变目前现状的途径只有增加财政定额补助收入，向各事业单位注入新鲜血液，充实组织力量，保障日常工作正常运转。
２、预算执行进度不均衡，个别项目未执行。2016年存在项目支出进度不均衡，“重预算、轻管理”，疏于对预算执行进行管理，前期工作不充分、预算安排不合实际，工作开展不及时等现象。
（三）改进建议
１、事业单位应按实有在职人员数核定财政拨款金额，以保障单位日常工作正常运转。
２、调整通用项目经费的定额，要根据单位实际情况合理确定，可以在项目经费总额不突破的情况下，合理分配通用及专用项目的限额，要与现有的物价水平成正比，按照应编尽编的原则，切实体现通用项目费用保障机关工作的正常运转，以做到资金科学化、精细化使用。
３、加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。
今后我会要在加强制度建设，完善体制机制，改进工作方法，提升管理绩效上下功夫，提高部门预算管理科学化、精细化的水平上下功夫。使部门支出绩效更加科学合理，提高部门财务管理水平。
四川省作家协会
2017年5月11日